100个。餐厅:改善早餐厅的用餐环境,开设自助餐。完善美容美发厅、商务中心、上网等功能。辅助用房更新电梯、总机。更新增容变压器至300KVA。适当增加空调机。。投入预算基本投资600万。产出估算主要营业收入计算数据说明客房:平均房价130元/间天;客房利用率70%餐饮:免费早餐以上设定主要考虑市场竞争相当激烈,经营难度大的环境因素,把经营状况在较良好的中间状态。一年营业收入估算合计1952万元其中:1、客房100×360×70%×130=327.6万2、餐饮75.6万年营业成本和费用估算合计395.6万元其中:餐饮75.6万客房物料327.6×12%=39.31万工资及福利18000/人×21×1.5=47.25万能耗50万洗涤20万广告及差旅8万邮电通信5万租赁费用60万财务费用30万误餐及服装费5万办公管理费5万开办费100万/5年20万年营业税金支出30.44万元年经营利润7.6万元第五节项目财务评估(第一年)财务数据汇成收入成本费用税金利润待摊利息403.2395.630.447.62030财务评估指标计算投资收益率57.6/600=9.6%2、投资回收期10.4年评估指标简要分析结论按以上计算结果可以认为:投资收益率大于资金成本率(6%),故项目可行。风险程度分析:投资收益率/资金成本率9.6/6=1.6收益率下落余地大,故投资有较好的安全度。其他因素评估关键是1、业主方的交房期,2、补偿金实施方案资金来源资金总额:600万元资金来源:⑴全额投资⑵采用股份合作制形式⑶银行贷款资金落实情况或可能性分析:上述三种资金的筹措方式都有可能。最佳方式是第一种。还贷能力预测假如是上述前二种资金来源就不存在还贷问题,企业相对负担较低,投资,回收10年。假如用于投资的款项全部来源于贷款,拟将该投资资金作为递延资金分5年以折旧的形式偿还贷款本息。贷款利率统一以年息6%计算。研究结论
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