告(复印件)РJ10Р评估报告书(复印件)РJ11Р主要资产的所有权证明РJ12РJ13РJ14РJ15РJHCPA 索引号:Z14-Р审计过程中重大问题的请示报告Р被审计单位名称: 测试日期: 年月日Р提请决定的主要问题Р初步处理意见Р主任会计师意见Р部门经理意见Р复核人: 复核日期: 审计人: 审计日期:РJHCPA 索引号:Z13Р 公司Р关于财务报表审计的声明函Р海南从信会计师事务所:Р为了确保贵所出具的审计报告不失之公允,就我们所了解和掌握的情况声明如下:Р1、我们所提供的本年度(合并)会计报表是按《企业会计准则》等财务会计法规编制的,并对其真实性、合法性和完整性负责;Р2、被审年度所有交易均已入帐,无虚构与遗漏;Р3、在涉及内部控制制度方面起重要作用的管理人员以及会计报表可能有重要影响的其他工作人员,无违法、违纪、舞弊行为;Р4、我们已向贵所提供所有的会计资料及其他相关资料;Р5、有关的重要事项,均已在财务情况说明书和会计报表注释中表达;无蓄意歪曲或粉饰会计报表各项目金额或分类的情况;Р6、关联公司交易全部资料已提交注册会计师审查;Р7、期后事项均已向注册会计师提供,重大的期后事项均已在会计报表中作相应的调整或披露;Р8、股东大会及董事会(或其他高层领导会议)的会议记录,已全部提供给注册会计师查阅;Р9、除以下事项外我公司并无其他可能发生的或有事项:Р(1)、经济担保、财务承诺、财产抵押、留置权;Р(2)、经济纠纷、诉讼案件;Р(3)、各级政府管理机构没有通报或查处本公司在经营或财务报告实务中有不合规行为和不足之处。Р特此声明Р 公司(公章) 公司法人代表:Р 年月日财务负责人:РJHCPA 索引号:Z14-Р与客户交换意见记录Р被审计单位名称: 测试日期: 年月日Р检查中发现的问题及处理意见Р与委托方交换后的处理意见Р复核人: 复核日期: 审计人: 审计日期:
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