2100万元巨额贷款被兄弟俩豪赌一空,竟无一次被人发现。如果不是最后一次偶然被发觉,案值可能还会更大,案情会更加严重。Р这起惊天大案引起该行总行的高度重视,认为这是一起内部管理不善造成的金融大案,相继对支行的两任行长、多名副行长分别作出撤职或记大过处分,行长助理、办公室主任等15名相关工作人员也因为把关不严,审核不细,违规操作等受到行政记过及罚款等处分。Р案例评析Р建立科学严密的内控机制,是确保商业银行安全有效运行的关键。银行风险的发生,既有外部因素,也有内部因素。国际银行的三大事件——巴林银行倒闭、大和银行被兼并、住友银行发生巨额亏损,说明了银行及其他金融机构在经营活动中面临着巨大风险,同时也说明全球金融业内在的不稳定性和内部制约机制处在疲弱状态之下。那么,商业银行应如何强化内部控制机制呢?Р1.坚持以人为本,把好进人用人关。银行经营的成败,关键在于人,进什么人,在什么岗位上用什么人,这是极其重要的问题,也是比较难把握的。在进人用人问题上,要提倡高标准,严要求,即干部要具备较高的思想品德、高度的职业责任感、高度的敬业精神和工作责任心,并具有熟练的业务技能。Р2.优化考核指标体系。不仅要按资产负债综合管理的要求,建立符合盈利性、流动性、安全性原则和适合本行特点的资产负债目标比例,以及反映资本、人力资源投入产出的如净资产利润率、人均利润等比例相结合的经营业绩考核指标体系。还需要建立考核银行机构内部管理与监督机制及其运行效率的指标,以达到考核指标整体优化的目的。Р3.健全、完善决策约束机制。商业银行必须建立明确的决策程序,每一业务经营的决策按规定的程序进行。比如在信贷经营方面,已实施的审贷分离决策约束机制要进一步的完善。应建立岗位责任制,明确调查、审批、贷后跟踪各岗位职责;建立贷款决策责任人考核制度,谁决策、谁负责,并根据贷款审批权限和贷款发放各个环节,把风险责任制分解到个人。
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