= 11.5%*风险加权资产(RWA)РEVA = 风险调整后的收益- 经济资本×资本成本率?=(会计利润-预期损失)- 经济资本× 资本成本率?=( RAROC-资本成本率)× 经济资本Р(二)RAROC与经济利润的关系РRAROCР风险调整后资本回报率Р反映了预期利润与经济资本的比例,是相对指标РEVAР经济附加值(经济利润)Р衡量一个单位在股权成本之外获得的绝对收益额РRAROC和EVA是同一范畴概念,只存在表现形式上的差异。Р(二)RAROC与经济利润的关系РRAROCР风险调整后资本回报率Р反映了预期利润与经济资本的比例,是相对指标РEVAР经济附加值(经济利润)Р衡量一个单位在股权成本之外获得的绝对收益额РRAROC和EVA是同一范畴概念,只存在表现形式上的差异。РRAROC一个相对数,能够反映单位风险的收益,但没有考虑经营规模?经济利润是一个绝对数,与经营规模有关,但没有体现单位风险的收益РRAROC’=Р经济资本Р(二)RAROC与经济利润的关系Р经济利润= 扣除预期损失后利润- 经济资本成本Р扣除预期损失后利润Р扣除预期损失后利润Р经济资本Р×15%Р经济资本成本控制Р为实现全行18亿经济利润目标,经济资本成本增量不超过3000万元,存量经济资本成本压降目标15000万元?——对公贷款经济资本成本压降目标11000万元?——表外业务经济资本成本压降目标3500万元Р存量客户资本压降方面,2014年到期的对公贷款,续贷要求是RWA/贷款余额需降低至63%(目前全行平均值为80%)?即到期再发放贷款,客户LGD为45%时,PD评级要达到等级4;LGD为35%时,PD评级要达到等级5才能完成省分行经济资本成本计划。Р经济资本成本控制Р我行目标:提升3个百分点Р行业发展度考核:内评1-7级客户贷款占比Р1Р2Р3Р经济利润的重要性Р案例分析Р目录Р风险计量方法概述
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