3、预付款限额Р 工程峻工决算《审计意见书》送达前,工程预付款或进度款支付不能超过工程预算总额的60%。待工程决算《审计意见书》送达后,方可支付工程决算尾款。Р 四、工程决算送审管理Р 1、送审材料范围:Р 包括:(1)、工程决算书(报送一式两份);(2)、工程签证单(工程量计算单);(3)、施工单位资质证书及施工取费证书(报送一次备案即可。两证书的印章与决算书的印章必须一致,否则,不能作为取费凭据);(4)、材料采购发票或发票复印件。Р 2、送审材料要求Р 决算书:要求按省、市建设管理部门有关文件规定编制。Р 工程签证单:凡乙供材料,要详细列明材料的品名、型号及规格、尺寸、数量(列明计算过程)。甲方现场管理人员,要仔细审核材料发票、价格、质量、数量,仔细核对工程量,然后在工程签证单上签下详细意见(不能只签名没明确意见)。Р 凡使用点工,要单独填制工程签证单,并注明点工所做内容。Р 五、决算审计Р 1、原则上,5千元以下的工程项目由院审计科出具《审计意见书》(特殊情况,审计科可送审、或邀请协审);5千元以上的项目经院审计科初审后,一律由审计科统一送交有较高资质的会计师事务所实施审计。Р 2、工程项目管理科室有关人员和施工方有关人员,要积极配合审计师进行工程量、各种材料、工程质量等现场核查工作。Р 对较大的基建项目,要加强施工过程审计管理。项目负责人要及时通知审计科进入现场,配合做好相关工作。Р 六、《审计意见书》下达Р 项目审计结束后,统一由审计科出具《徐州市第一人民医院基建工程、维修项目审计意见书》。施工方将该《审计意见书》附在发票后面,按我院规定审批程序签字取款。Р 基建工程及维修项目发票后不附《审计意见书》的,一律不予报销。发票金额与《审计意见书》所示的审减后金额不符的,按审减后决算金额付款。Р 本规定自下发之日起执行。Р 过去执行中与本规定有抵触的,以本规定为准。
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