当面核点清楚Р交由会计及财务负责人二次复核Р?若为网银付款?若为现金付款Р交由出纳保管登记银行日记账和现金日记账Р无误Р10、岗位作业内容Р(1)向直接上级汇报上日工作情况。Р(2)审核报销票证,办理收支、结算业务。Р(3)登记现金收付流水记录帐,做到日清月结。Р(4)根据现金日记账、编制资金日报表并分析。Р(5)领导临时安排的工作。Р11、工作内容Р(1)办理日常收付业务。Р(2)审核票证上的经办人、审签人、终签人的签字是否是本人字迹,是否符合签批程序的规定,内容是否完整,项目是否填写齐全。Р(3)金额计算与大小写是否正确一致。Р(4)审核票面是否整洁,有无涂改迹象,印章是否清楚。Р(5) 根据现金日记账、欠条顶库明细账,编制资金日报表并分析。Р12、工作注意事项Р(1)先收款、后盖收款章,严禁先盖章后收款。Р(2)严防收取假币,谁收假币谁承担。Р(3)清点现金时必须同交款人当面清点清楚。Р(4)借款人员填写的借款单,注意是否注明还款期限,是否按签批程序的规定进行审签。Р(5)先记账后付款。Р(6)付款时收款人必须在票据上签字。Р(7)所有收入必须入账,严禁保留账外现金。Р(8)对付款票据进行细致审核。Р(9)严格库存限额,对超限额部分及时送存银行。Р(10)对现金日清日结,保证账账相符,账实相符。Р(11)对所属管理的印章,做到人不离章,人离收起的原则。Р(12)报表编制项目要齐全,数字准确,报送及时。Р(13)严格付款单据签批规定。Р13 岗位安全、保密事项Р(1) 对公司的生产、经营、财务数据保密。Р(2) 对公司的各项规章制度,对外部保密。Р14 岗位应知、应会Р(1)熟知集团相关的规章制度。Р(2)收付单据的签批程序。Р(3) 各项业务结算手续。Р(4) 准确辨别票据、现金的真伪。Р(5) 准确结账、记账、对账、结算业务。Р(6)精通财务处理程序,熟悉财务核算。
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