时性租赁、法律/财税/工商等。Р5、采购与支付货款Р指物资、物料采购。Р6、取现:Р1)提取现金:指备用金;Р2)资金互转:指酒店帐户之间转帐,包括存折帐户、个人卡帐户。Р7、其他:上述项目之外的,谨慎处理。Р四、财务审批权限管理流程:Р1、工资奖金福利审批流程图:Р各部门上报考勤Р财务办理支付Р财务、常务副总、执行总经理审核Р不同意Р同意Р报总经理、董事长审批Р未通过审定Р通过审定Р各部门根据考勤考纪审核Р人资部编制工资奖金福利表Р2、固定资产购置审批流程图:Р经营部门根据需要填写申购单Р不同意采购Р常务副总、执行总经理审核Р2000元以上审后后Р2000元以下Р不同意Р报董事长Р同意采购Р同意采购Р购回入库Р采购询价三家后采购Р财务建立固定资产台账Р计入相关部门费用Р通知申购部门领用Р3、广告宣传费用费用审批流程图:Р销售部拟定宣传方案预算费用Р不同意费用退回Р修改方案增减费用Р常务副总、执总审核Р不同意Р报董事长Р2000元以上审后后Р2000元以下Р同意费用Р同意费用Р财务部稽核后付款Р销售部执行方案Р4、日常营运费用审批流程图:Р申请人填写付款申请单Р申请人部门负责人审核Р财务负责人审核Р不同意支付Р不同意支付Р常务副总、执总审批Р报董事长Р2000元以上审后后Р2000元以下Р同意支付Р同意支付Р出纳审核要件付款Р5、采购与支付货款审批流程图Р采购填写付款申请单Р须附申购批准单、仓库验收单Р会计审核单据Р财务负责人审核Р常务副总、执总审批Р报董事长Р2000元以下Р2000元以上审后后Р出纳审核要件付款Р6、取现审批流程图:Р出纳或备用金使用部门申请Р财务负责人审核Р常务副总、执总审批Р报董事长Р2000元以下Р2000元以上审后后Р出纳登记付款Р制订由:РPrepared By: Р批准由:РApproved By:Р执行日期:РEffective from:
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