Р1.1.2 相关机制、会议记录;Р1.1.3 系统操作手册。Р1.2内控体系建立(业务层面)(权重10,分值139分)Р考核要点:预算管理控制;收入控制;支出控制;货币资金控制;票据控制;印鉴控制;专项资金控制;政府采购控制;存货(药品、耗材)控制;固定资产控制;无形资产控制、对外投资控制;债权债务控制;建设项目控制;合同控制。Р预算管理控制(12分):Р1.2.1考评标准Р预算编制应根据上级主管部门下达的指标及相关政策,结合医院发展规划和年度事业发展计划,并参考上年决算、成本核算、物价调整、改革方案等方面因素,核实医院人员、资产、业务量等基本数据,实现预算综合平衡、统筹安排(1分);Р评分标准:Р预算编制依据不足,不得分Р1.2.2考评标准Р监督预算编制、预算审批程序。建立医院领导负责,财务部门牵头,相关部门参与,经过科学论证、评估、集体决策,分工合作的预算管理协调机制,医院全部收入、支出必须纳入预算管理(2分);Р评分标准:Р未按预算管理监督预算编制、预算审批程序,不得分Р1.2.3考评标准Р预算批复后应及时进行细化,分解到部门(科室)、项目,上报院长办公会审批后,及时下达预算执行部门(2分);Р评分标准:Р医院年度预算未细化到部门(科室),不得分Р1.2.4考评标准Р监督预算执行程序,应按审批权限和要求,落实预算执行责任制,控制无预算、超预算的支出(2分);Р评分标准:Р预算执行未按审批权限控制,不得分Р1.2.5考评标准Р预算一经批复,一般不予调整,因特殊原因调整预算时,应按照规定履行审批程序(1分);Р评分标准:Р预算调整未按规定履行审批程序执行,不得分Р1.2.6考评标准Р考核、监督预算执行进度,检查各科室预算的执行情况并进行分析,定期编制预算执行情况报告,向相关部门反馈信息,并将预算执行情况作为科室考核指标(2分);Р评分标准:Р预算执行未按进度完成,不得分
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