发现存在虚列低值易耗品购置费的分支机构,按有关规定严肃追究相关责任人的责任。对因保管不善而造成低值易耗品毁损、丢失的,责任人要照章赔偿。第十八条财务会计部门要加强对低值易耗品购置支出的授权控制、列支核算情况的监测和检查,对越权审批、规避集中采购、核算混乱、逃避指标控制等行为的,要按照有关规定进行处罚。 8 第五章附则第十九条本办法由总行负责制定、解释和修订。第二十条各级行可根据本办法,结合本行实际情况制定实施细则。第二十一条本办法自 2011 年1月1日起试行,期限两年。附件:1、中国农业银行低值易耗品目录 2、低值易耗品实物领用登记簿 3、低值易耗品库存管理台账 4、低值易耗品领用单 9 附件 1: 中国农业银行低值易耗品目录办公家具业务用具办公用具其他用具办公桌压数机碎纸机五金工具箱办公椅密押机传真机手推车电脑桌打码机电话机吸尘器转椅点钞机装订机不锈钢垃圾桶沙发票据鉴别仪录音机(笔) 梯子茶几验钞机摄像机衣帽柜图章照像机衣帽架回单柜播放器文件档案柜公告牌(栏) 投影仪多层(组合)柜对讲器投影幕电视柜捆钞机黑(白)板书柜扎把机台灯铁皮柜现金箱饮水机屏风小型终端风扇床pos 机取暖器资料架转账电话净水器穿衣(仪表)镜电热水壶衣帽架钟报刊架除湿机整理箱加湿器空气净化器屏蔽器注:以上均指未达到固定资产价值标准的物品,对于单位价值达到固定资产确认标准的,纳入固定资产管理 10 附件 2: 中国农业银行分行低值易耗品实物领用登记簿领用单位(人): 领用日期物品名称规格型号数量单价领用人移交日期接收人备注注: 1、库存管理部门按领用保管单位或领用人登记,按领用保管单位进行登记时,应在表中“领用人”栏中填列领用保管责任人; 2、备注联填列移交原因、监交情况、丢失或毁损时间以及其他需要说明的事项; 3、本登记簿为推荐使用格式,在满足本办法管理要求的前提下,各行可根据需要进行变更(下同)。
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