b 、被审项目的基本情况。 c 、实施审计的有关情况。 d 、违反公司各项制度的事实。 e 、审计评价。 f 、对有关问题的定性、处理、处罚意见及依据。 g 、审计建议。 B 、审计监察处理处罚种类: a 、责令限期整改。 b 、责令限期退还各种非法所得。 c 、责令限期退还被侵占的公司资产。 d 、责令改正有关虚假数据、凭证。 e 、责令限期缴纳各类赔款。 f 、依法采取的其他处理措施。 5 、在审计监察过程中发现的问题按下列原则进行处理: A 、一般性问题以整改通知单书的形式书面要求被审计对象整改。 B 、重大问题以书面形式汇报主管领导裁定后,以指令单书面通知整改和处理决定。 6. 被审计监察项目收到审计监察整改要求后, ,对于整改要求的内容、依据有异议时可以以书面的形式提出不同的看法,否则应认真执行整改要求的内容。 7、项目按整改要求整改结束后, 经审计监察人员复查合格向主管领导汇报后, 审计监察部应当出具审计监察报告, 本次审计监察工作既完成。 8、每次审计监督工作完成以后, 将相关资料分类整理归档, 使审计监察工作具有可追溯性。九附则 1、本制度未尽事宜,依照国家有关法律、法规、规范性文件以及本公司章程的有关规定执行。 2、本制度与有关法律、法规、规范性文件以及本公司章程的有关规定不一致的,以有关法律、法规、规范性文件以及本公司章程的规定为准。 3、本制度由工程审计监察部负责解释。 4、本制度自发布之日起开始实施。十、审计监察表格 1、审计监察联络单 2、审计监察整改通知单 3、审计监察整改指令单 4、审计监察报告书审计监察工作联系单发文部门:工程审计监察部编号事由签收人姓名及日期致: ( 项目部) 现审计监察部将对你部进行审计监察工作, 请给予积极配合, 做好有关资料的准备工作, 并提供必要的工作条件。需准备的资料如下: 审计监察部: 年月日审计监察整改通知单
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