太钢集团财务公司设立及运营方案研究

属企业必须开展资金集中管理。基于上述两个方面的原因,太钢集团设立企业集团财务公司时机已经成熟。 1.3 本文研究的基本思路和主要内容本文采用了理论与实践相结合的方法,对企业集团财务公司理论及发展状况进行了深入研究,阐明了建设企业集团财务公司的意义。在对太钢集团设立财务公司进行可行性和必要性分析后,提出了太钢集团财务公司设立方案和运营方案,根据太钢集团现状和发展规划对财务公司业务进行了预测,旨在寻求一条具有太钢特色的企业集团财务公司建设之路。本文共五章,主要内容如下: 第一章:导论,介绍选题背景,阐明太钢集团设立财务公司的意义,提供本文研究的基本思路和主要内容,并对财务公司理论发展进行了概述; 第二章:财务公司理论研究与发展状况,本章对财务公司的概念、特征、功能定位、历史沿革与发展前景、机遇与挑战、财务公司与企业集团、商业银行的关系、企业集团资金管理模式等方面进行了全面的阐述,为太钢集团财务公司体系建设搭建了理论基础。其中,关于财务公司的功能定位问题存在典型的企业集团个性特色,是财务公司理论研究的重点课题,对这一问题的思考将贯穿文章的始终; 第三章:太钢集团设立财务公司需求分析,企业集团财务公司是集团管理水平发展到一定阶段的产物,本章对太钢集团的基本情况、产业政策、组织架构、生产经营状况及发展规划进行了简单介绍,在此基础上深入分析了设立太钢集团财务公司的必要性和可行性; 第四章:太钢集团财务公司设立方案及运营方案,是本文的重点,根据企业集团实际需求提出了财务公司设立方案和运营方案,是财务公司的发展蓝图,设计理念及思路具有实际借鉴作用; 3 第一章导论第五章:太钢集团财务公司经营预测,根据太钢集团实际现金流量及发展规划对集团未来现金流量进行预测,以此为基础预测财务公司经营情况,预测结果表明太钢集团财务公司未来经营情况良好,以量化方式进一步验证了太钢集团设立财务公司的必要性。 4