) -预付款申请 MRO 材料发货至成本中心-发料单供应处该类业务凭证可不附供应部门-退库单单据,其他材料消耗单位需要将此类业务单据进行归档。 MRO 供应部门材料发货至 WBS -甲方供料发料单-退库单 MRO 供应部门材料销售发货-发料单-退库单 MRO 供应部门材料销售开票-应税货物清单 MRO 供应部门破坏性检验- 质检单 MRO 委外加工发料-委托加工合同供应部门- 委外加工发料单 10 - 委外加工收料单 MRO 供应部门规格/ 标准价格调整- 库存器材规格(价格)调整单 MRO 供应部门存货物资盘盈亏处理- 库存物资盘点明细单 MRO 供应部门库存物资报废- 库存物资报废清单(带附表) - 出库单(业务科室) MM 计划部门原油采购收货由于收货点分散,采购入库触发的会计凭证不再需要入库单做附件。 MM 原油采购发票检验-采购订单计划部门-收货证明-发票 MM 计划部门产品生产收货-入库单只适用石化总厂 MM 计划部门产品销售发货不附单据 SD 产品销售开票-销售发票计划\ 销售部门-销售订单-发货单 SD 计划\ 销售部门错误发票处理-更正发货单通知 PS 计划部门项目服务确认-进度验收报告如单据无法和凭证对应,可将-预结算书此类单据可附在发票校验环。节-工程结算账单-采购服务合同 PS 计划部门项目支出发票校验-发票 PS 计划部门项目结算-转资验收单附表二: 会计档案保管期限表序号档案名称保管期限备注一会计凭证类 1原始凭证 15年 2记帐凭证 15年 3汇总凭证 15年二会计账簿类 4总账 15年包括日记总帐 5明细账 15年ERP 上线后只包括金额账、往来明细账 6日记账 25年包括现金和银行存款日记账 7固定资产卡片固定资产投资清理后保管 5年 8辅助帐簿 15年各种管理台账 9其他会计账簿 3年承兑汇票登记簿三财务报告类包括各级主管部门汇总财务报告
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