不得使用。Р2、财务票据包括支票、汇票等全部由财务人员填写、出具，业务人员使用时必须填写使用申请单，经总经理签字批准后，到财务领取。财务人员公司财务状况签发相关票据，不得签发空头支票，业务办理完毕业务员要及时到财务办理注销手续，一般情况下当日办理，最长不得超过一周。Р第三条：存货的管理制度 Р一、商品车的入库管理：新车入库时，库管人员一定仔细的对整车进行细致检查，包括整车、钥匙、随车工具、备、说明书等，逐项登记造册，填制《车辆入库单》，根据各联分送相关科室。Р二、商品车在库期间，要保持车辆的整洁卫生，时时保证车辆整洁没有灰尘，时刻保持发车状态。车辆登记与实务相符，每月底与财务核对，保持完全一致。РР三、车辆出库：车辆交易完成后，用户提车时，将包括整车、钥匙、随车工具、备、说明书等一并交与用户手中，并对以上逐项登记，填写《出库单》。根据各联分送相关科室。Р第四条：货款的收取和支付的管理制度 Р一、车款的收入（分现金和其他形式的汇款），无论以何种方式受到的货款都必须及时交到财务，财务根据款项的用途及时填写收款收据或开出相应发票，相应票据交与有关人员（或部门），登记入账。Р二、日常的开支和耗费一般有固定人员进行操作和控制，以备用金的形式管控，其他人员一般不得参与。货款的支付：支付时有关人员填写《资金使用申请单》详尽填写有关内容，报总经理签字批准后，到财务办理款项。Р第五条：费用的报销制度Р一、报销审批监控程序Р1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。Р2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总经办审核汇总，按审批权限批准后，由公司计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。Р3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
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