馈单》处理提示预防性随时自动系统预警提示《税务稽查案源管理办法(试行)》(税总发〔2016〕71号文件印发)第32条、第33条提示立即反馈√√√√√50一般案件跟踪管理50.未经规定流程批准《案源处理结果反馈单》中授权审批控制《案源处理结果反馈单》应当按照反馈的对象分级进行审批预防性随时自动《案源处理结果反馈单》;审批记录《税务稽查案源管理办法(试行)》(税总发〔2016〕71号文件印发)第34条提示更正,重新按照流程审批《案源处理结果反馈单》√√√√√51一般案件跟踪管理51.未按规定进行选案指标和选案模型的修正中集体决策控制选案指标和选案模型的修正,应当在充分听取相关部门意见与建议,客观评价选案效果的基础上,经过集体评审确定预防性随时人工集体审议纪要《税务稽查案源管理办法(试行)》(税总发〔2016〕71号文件印发)第37条提示召开集体审议会议,通过集体评审对选案指标和选案模型进行修正√√√√√√过程预警控制系统进行“集体审议纪录”信息完整性控制提示预防性随时自动系统预警提示《税务稽查案源管理办法(试行)》(税总发〔2016〕71号文件印发)第37条52重大税收违法督办案件跟踪管理52.未经规定流程批准撤销督办案件高授权审批控制《重大税收违法案件撤销督办函》,应当经稽查局所属税务局局长或者稽查局所属税务局分管领导批准后,向承办税务机关发出预防性随时自动《重大税收违法案件撤销督办函》;审批记录《重大税收违法案件督办管理暂行办法》(国税发〔2010〕103号文件印发)第6条提示更正,重新按照正确流程,经审批后撤销督办案源√√√√√53检举案件跟踪53.检举案件未按督办、交办期限或者未按要求结案低过程预警控制由系统进行检举案件完成时限提示发现性随时自动系统预警提示记录《税收违法行为检举管理办法》(国家税务总局令第24号公布)第18条提示加快查处,并按规定做好延期审批√√√√√
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