合并报表工作底稿.xls

00.00 加:投资收益(损失以“-”号填列)190.000.00 补贴收入 220.000.00 营业外收入 230.000.00 减:营业外支出 250.000.00 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)270.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 减:所得税 280.000.00 少数股东损益 290.000.00 五、净利润(净亏损以“-”号填列)300.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 累计利润合并工作底稿 2017/1/31 14:53 八、未分配利润 66 100,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 700,000.00 120,000.00 0.00 100,000.00 合并抵销分录汇总表- 序号合并抵销说明合并抵销分录抵销金额总账科目明细科目借方贷方 1抵销对 BB的投资实收资本 500,000.00 资本公积盈余公积未分配利润 200,000.00 长期股权投资 420,000.00 少数股东权益 280,000.00 合并价差年初未分配利润投资收益 120,000.00 少数股东损益 80,000.00 未分配利润 200,000.00 的投资实收资本 500,000.00 资本公积盈余公积未分配利润 200,000.00 长期股权投资 420,000.00 少数股东权益 280,000.00 合并价差年初未分配利润投资收益 120,000.00 少数股东损益 80,000.00 未分配利润 200,000.00 3抵销对 DD的投资实收资本 500,000.00 资本公积盈余公积未分配利润 200,000.00 长期股权投资 420,000.00 少数股东权益 280,000.00 合并价差年初未分配利润投资收益 120,000.00 少数股东损益 80,000.00