面分别阐述RAROC模型中各因素的确定*经营成本的确定商业银行的经营成本主要包括资金成本与营运成本。资金成本是根据贷款的期限和流动特性,在金融市场上融入同种性质的资金所须付出的成本,一般可以通过成本法加以确定,即以资金加权平均边际成本率或单项资金来源边际成本率确定内部资金转移价格。营运成本是指除与各类产品直接相关的成本以外的其他一切成本,包括一定时期内有关部门开展经营管理活动(如信贷部门的贷前、贷中、贷后的管理活动)所发生的所有管理费用。可以通过技术分摊法或动因成本法计算得到。*预期损失的确定预期损失:一个较长时期贷款的平均损失,其对应的是银行集体的贷款损失准备金,一般直接反映在贷款价格中。预期损失(EL)取决于风险敞口、不良资产率、违约损失率的组合。风险敞口是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的贷款业务余额。EAD=OS+(COM-OS)*UGD其中,)表示银行应借款人要求承诺贷出的金额,未清偿贷款(OS)表示银行允许借款人延期偿付的部分资产,违约提款率(UGD)则表示违约时被提用的贷款承诺比例。不良资产率(NPL)指不良资产占全部资产总额的比率。违约损失率是指处置不良资产后所发生的损失比率,通常为:违约损失率=被处置的不良资产×(1-不良资产现金回收率)×100%,违约损失率可根据巴塞尔新资本协议相关标准进行测算。*经济资本的确定非预期损失又称意外损失,是指由于波动性导致的不可预测的潜在损失,并不直接反映在贷款价格中,但需要一定的银行资本来缓解,以防止银行倒闭。非预期损失(UL)是指操作风险所造成的损失?为弥补意外损失而为每一笔贷款配置的资本,即为经济资本。经济资本是指在一个给定的容忍度下,用来吸收所有风险带来的非预期损失的资本,它是测量商业银行真正所需资本的一个风险尺度*经济资本与风险损失补偿的关系银行风险损失的概率密度函数,可以对经济资本概念做一个直观阐释。*
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