题 3第一部分违规点的概念及定位 4 一、违规点定义?内控合规管理信息系统中,违规点是指农业银行各级机构或人员在经营管理活动中违反法律、法规、规则、准则,应当予以控制的关键行为及其表现的概括性描述。?法律、法规、规则、准则,是指农业银行各级机构和人员需要遵守的政府法令(法律、法规、部门规章、政府机构的监管要求)、交易场所规则、行业自律性规范、商业惯例、内部规章制度以及公序良俗。对于农业银行的海外分支机构来讲,合规需要遵守母国和东道国的法律、法规、规则、准则。第一部分违规点的概念及定位 5 二、违规点在系统中的定位?违规点是内控合规管理信息系统的核心。以违规点为核心,作为主关键字,与制度管理、流程管理、合规检查、内控评价、整改后续、积分管理等建立有效关联,从而实现对内部控制和依法合规的管理。第一部分违规点的概念及定位 6 ?违规点定位(续) 第一部分违规点的概念及定位整改与后续报告与分析积分管理流程管理检查管理内控评价制度管理违规点 7 三、建立违规点库的重要意义(一)建立了统一的违规问题认定及划分标准,实现了违规问题的规范化管理,能够解决问题定性不准,归类混乱等问题。(二)通过违规点的梳理,能及时发现业务中的关键控制环节和部位,变事后发现为事前预警,提高管控的主动性。(三)违规点库的建立,能够指导提示检查人员有针对性开展检查,有助于提高检查质量。(四)通过对违规点的梳理分析,能够及时发现业务管理的风险部位和薄弱环节,能够暴露制度、流程、机制的缺陷和漏洞,有助于针对性加强管理和流程优化。第一部分违规点的概念及定位 8第二部分如何识别评估违规点 9 一、违规点识别(一)识别主体。各级机构及人员。(二)识别依据。法律、法规、规则、准则。通俗讲是外部的法律法规和农业银行的内部规章制度。(三)识别渠道。主要有内部检查监督,外部监管、审计,制度解析及其他渠道。第二部分如何识别评估违规点
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