****。Р以上仅列示一般情况下考虑的重大风险内容,各下属企业需根据实际情况,并结合风险清单中列示的风险进行自查。Р关于财务风险的描述请参考战略风险的描述方式,首先对风险进行分析,列示风险在企业的表现形式然后说明针对该项风险已采取或拟采取的应对措施。Р五、法律风险Р法律风险部分至少考虑以下几方面内容:Р1、合同风险,包括未制定标准合同样本,采购或销售业务存在不签订合同的情况,合同签订前审批程序不健全或未经审批。合同签订未经有效授权或授权金额不明确等。Р2、知识产权风险,该风险针对医疗行业主要包括房产或土地存在权属证照瑕疵,目前整改完成时间未明,生产销售的医疗设备与医疗注册证不相符。刻意模仿其他企业产品,侵犯其他企业知识产权等。Р3、劳动纠纷风险,该风险包含劳动合同不规范或者未签订劳动合同,违反规定约定试用期,拖欠工资、低于最低工资标准支付工资,招用未解除劳动合同的劳动者,不为劳动者缴纳社会保险,不为劳动者出具解除或终止劳动合同的书面证明等。Р4、医疗纠纷风险,分析医疗纠纷风险主要考虑以下因素,医疗纠纷支出占医疗收入比例,医用耗材是否具备准入资格,医护人员是否具备相应的执业资格,医院所开展的医疗活动是否具备准入资格,医务管理与医疗质量控制是否存在健全制度,各制度及流程的执行是否有严格可行的权责对应制度,医护人员的薪酬制度是否合理,医院各部门之间沟通是否顺畅有效,国家法律法规的制定对医院医疗活动的影响。Р说明:以上针对相关风险的自查内容,要充分考虑是否存在风险发生的隐患,一般而言对于存在内控缺陷或者外部环境存在不确定性的,均存在风险发生的可能性,因此均需要纳入自查报告。此外对于已确定发生的风险事件,需进行详细描述,并针对已发生的风险列示主要拟采取对策。如果各企业存在与风险清单列示不同的风险,也可添加在报告中。Р*************Р****年**月**日Р(下属企业落款)
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