盘点、搬运工作; Р3、仓库、财务部分别指定一个仓库盘点负责人及盘点监督人,要求每一个仓库都有相应的盘点人和财务复核人员,由财务人员监督仓库盘点人的盘点工作;Р4、仓库保管员应将盘点单发放到每一个盘点仓库的盘点人员及监盘人手上; Р5、实施盘点,由盘点人与搬运人员进行盘点,财务人员复核与监督;Р6、财务部收取所有的盘点清单,要求所有清单连号,没有遗漏,并进行汇总。Р七、盘点差异处理:Р1、财务对盘点结果进行对比差异,数据如有差异,重新确认盘点区域由仓库对差异项目进行复盘,检查是否存在漏盘、错盘现象并重新计算;对未入账的重新入账;Р2、财务再次对复盘结果进行汇总,并与库存帐比较差异。Р3、盘点差异的原因有错盘、漏盘、计算错误;异常退货,并且未入账;待查明原因,进行分析差异原因,作详细书面报告,同时提出差异调整申请。Р4、财务经理及总经理对差异调查报告及差异调整申请进行审批。Р5、仓库根据审批情况作库存差异调整。Р6、财务部根据审批情况作库存财务帐差异调整Р八、盘点结果处理:Р1、库管员须配合财务部的定期盘点工作,并在盘点后2日内将核对准确的台账上交财务,如有延后部门负责人罚款20元。Р2、月末盘点,原材料根据库存类别分为ABC类, A类物资不予出现差异,如有差异,仓库保管员应先进行自查,查无结果,由部门负责人根据采购价按全额赔款60%,仓库保管员根据采购价按全额赔款40%。B类物资盘点差错率应为1%以下,超过1%到5%内的差错率将对仓库负责人与物流部负责人进行绩效扣分, C类物资盘占差错率应为2%,超过2%到5%内的差错率将对仓库负责人与物流部负责人进行绩效扣分,超过5%差错率的将对超出部分做核算由仓库负责人承担。Р(盘点差错率=盘点差错的数量/盘点总数量)Р3、成本库不允许出现盘盈亏,如实有盘盈与盘亏现象存在,将对仓库负责人与物流部负责人根据盘盈与盘亏营销价的差额进行扣款。
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