60.00 简易计税方法征税项目用 170.00 免抵退税办法不得抵扣的进项税额180.00 纳税检查调减进项税额 190.00 红字专用发票通知单注明的进项税额 200.00 上期留抵税额抵减欠税 210.00 上期留抵税额退税 220.00 其他应作进项税额转出的情形 230.00 三、待抵扣进项税额项目栏次份数金额税额(一)认证相符的税控增值税专用发票 24 ——————期初已认证相符但未申报抵扣 250.000.000.00 本期认证相符且本期未申报抵扣 260.000.000.00 期末已认证相符但未申报抵扣 270.000.000.00 其中:按照税法规定不允许抵扣 280.000.000.00 (二)其他扣税凭证2 9= 30至33 之和 0.000.000.00 其中:海关进口增值税专用缴款书300.000.000.00 农产品收购发票或者销售发票 310.000.000.00 代扣代缴税收缴款凭证 320.00 —— 0.00 4 运输费用结算单据 33340.000.000.00 四、其他项目栏次份数金额税额本期认证相符的税控增值税专用发票 35368 94 00.001 05 1 98 .00 代扣代缴税额36 ———— 0.00 0.000.000.00 填列说明 1.第2栏“其中:本期认证相符且本期申报抵扣”的发票份数=3(份) 金额=69 400 + 200 0 00 +4 200 00=68 940 0(元) 税额=11 798 + 220 00+71 400 = 105 198(元) 2.第1栏=第2栏+第3栏 3.第12栏“当期申报抵扣进项税额合计”=第1栏+第4栏+第11栏发票份数=3(份) 金额=68 940 0(元) 税额=10 519 8(元) 4.第35栏“本期认证相符的税控增值税专用发票”=第1栏其余栏次数额为0,此处不再赘述。
全文预览
