账户,必须做到按时处理,及时划转账务金额。6.对于被代理单位传送的磁盘、票据和清单,必须建立严格的交接手续。第十四条代收代付业务手续费管理(一)各营业机构在办理代收代付业务时,收取手续费标准按照与委托人签订的代收代付协议约定为准。(二)代收代付业务发生的所有手续费收入,不得以现金结算,必须全额转账计入委托代理业务手续费收入科目(科目号:602104)。(三)开办代收代付业务必须坚持谁委托,谁付费的原则,各营业机构不得向委托人协议以外的其他客户收取代收代付手续费。第十五条代收代付业务凭证管理(一)代收代付业务凭证可分为一般单证和重要单证,凭证分类按照与委托人签定的代收代付协议约定为准。一般单证视同银行一般凭证进行管理;重要单证视同重要空白凭证进行管理,系统未设置的凭证种类,需建立手工登记台帐,进行手工销号。(二)代收代付业务凭证由本行业务主管部门负责订购、管理和分发。第四章风险管理第十六条业务部应加强代收代付的业务推广,制定操作流程,加强业务培训,使各业务环节操作员要互相制约,提高差错或纠纷的处理效率,及时发现问题,堵塞漏洞,有效防止风险。第十七条信息管理部加强系统风险防范,加强对系统软件的维护和操作培训,对营业机构的日常业务操作过程中存在的问题分析解决,属于系统漏洞应及时向上级管理部门报告,不断完善各项代收代付业务的系统安全。第十八条财务会计部加强制度建设,根据代收代付业务特点,按照业务部门制定的操作流程、操作规范进一步健全完善内控制度体系,指导各营业机构临柜人员规范操作,加强现场和非现场检查辅导,强化内控制度的执行力,努力营造有章可循,违章必究的内部管理机制。第十九条对各营业机构不按规章违规操作代收代付业务行为的,将按照相关规定从严追究社主任和相关人员责任,给客户造成损害或给单位造成不良影响及损失的,应当依法承担相应的法律责任,涉嫌犯罪的,依法移交司法机关处理。第五章附则
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