.审计实施阶段(2018年8月22日-8月29日):审计实施阶段主要工作包括:召开进点会议、收集有关资料、获取审计证据、编制审计工作底稿、与被审计领导干部及其所在单位交换意见。主要分两阶段:一是利用用友财务软件审查会计凭证、会计账簿、会计报表,查阅有关内部控制制度和相关资料,并进行初步测试。二是针对第一步审查中发现的情况和问题,到被审计单位进行进一步询证,取得相关审计证据。3.审计报告阶段(2018年8月29日-8月31日):编制审计报告并征求意见,修改定稿。4.审计档案归档阶段(2018年8月31日-10月31日):整理审计档案,执行归档程序。5.项目里程碑事件清单项目时间内容项目计划工作2018年8月15日-8月22日项目计划性工作:组成审计组、开展审前调查、编制审计方案、下达审计通知书、被审单位按审计通知书准备资料。项目启动会议2018年8月22日项目启动会议现场审计工作2018年8月下旬召开进点会议、收集有关资料、执行初步分析程序,执行实质性审计工作,包括控制测试、实质性分析程序及细节性测试等;沟通审计结果2018年8月29日与审计部领导沟通审计结果,包括审计意见、审计建议以及关键事项的审计程序等;并对审计工作进行整体总结;与被审计单位沟通审计发现事项及审计意见。出具审计报告初稿2018年8月31日审计小组草拟审计报告初稿并完成审计部内部的审阅,审阅后的审计报告供被审计单位进一步审阅审计报告终稿2018年9月5日完成与被审计单位针对审计报告的沟通,审计报告定稿审计报告签署2018年9月15日完成审计报告签署程序审计底稿归档2018年10月31日完成审计底稿归档八、审计组成员分工团长丙(审计组长):负责全面审计把关,指导审计人员现场审计。小兵乙(主审)、小兵甲:负责收集审计证据,编制复核审计工作底稿,出具报告初稿,修改审计报告。专业文档考试资料学习资料教育试题方案设计
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