位负责人进行评价;9、对单位经营管理等方面的意见及建议;10、审计组需要了解的其他事项。(五)与审计部门负责人的访谈1、审计项目的开展情况及单位存在的突出问题;2、对存在的问题是否开展后续审计;3、管理层对审计发现问题的关注程度及整改情况;4、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;5、对单位经营管理等方面的意见及建议;6、审计组需要了解的其他事项。(六)与组织人事部门负责人的访谈1、部门职责、内控制度;2、干部任免、劳动用工程序;3、单位开展绩效考核及兑现情况;4、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;5、对单位经营管理等方面的意见及建议;6、审计组需要了解的其他事项。(七)与工程管理部门负责人的访谈1、部门职责、内控制度;2、业务流程及相关资料,如工程项目计划、招投标、合同、决算件、设计变更、竣工验收等资料,有无超概算、超计划和计划外工程;3、对施工队伍的管理,扣、罚款如何处理;4、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;5、对单位经营管理等方面的意见及建议;6、审计组需要了解的其他事项。(八)与后勤部门负责人的访谈1、部门职责、内控制度;2、收费项目、标准、流程及相应的记录;3、办公用品等低值易耗品的管理;4、废旧物资处置程序;5、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;6、对单位经营管理等方面的意见及建议;7、审计组需要了解的其他事项。(九)与其他部门负责人的访谈1、部门职责、内控制度;2、业务流程,各环节有无相应的记录;3、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;4、对单位经营管理等方面的意见及建议;5、审计组需要了解的其他事项。四、与职工代表的访谈1、在德、能、勤、绩、廉方面对单位负责人进行评价;2、职工收入、福利待遇及设施方面有何改善;3、职工反响较大的问题;4、单位或部门目前存在的问题及改进建议;5、审计组需要了解的其他事项。
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