的绩效指标是否与年度工作任务相对应。Р是,得满分;否,不得分。Р绩效目标申报表、年度工作任务РB.项目管理(20%)РB1.投入管理(4%)РB11.预算编制合理性Р Р1Р1 Р考察预算编制是否充分、合理的预计项目支出并完整反应。Р合理得满分;存在一项不合理,扣0.5分,扣完为止Р预算分析、预算批复РB12.预算调整规范性Р Р1Р1 Р考察存在预算调整时是否按照相关规定执行调整程序。Р规范,得满分;部分规范,扣0.5分;不规范,不得分。Р预算调整文件РB13.预算执行率Р Р2Р1 Р考察项目预算执行的进度。预算执行率=实际支出金额/项目预算金额×Р预算执行率95%以上,得满分;低于95%,每下降1%扣权重的1%;预算执行率60%以下,不计分。Р绩效目标申报表、支付指令、合同、财务凭证Р100%。РB2.财务管理(6%)РB21.资金使用情况Р Р2Р2 Р考察项目资金使用是否符合预算批复的用途,是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。Р合规,得满分;存在一项不合规,扣1分,扣完为止。Р绩效目标申报表、支付指令,合同、财务凭证РB22.财务管理制度健全性Р Р1Р1 Р考察项目的财务制度是否健全、完善、有效。Рa.是否已制定或具有相应的财务管理办法; b.项目财务管理办法是否符合相关财务会计制度的规定; c.是否存在需要完善的风险控制环节。符合所有条件,得满分; 一项不符合,扣0.5分,扣完为止。Р财务管理制度РB23.财务监控有效性РB231.资金拨付程序完整性Р1Р1 Р考察资金拨付是否具有完整的审批程序和手续,是否符合相关制度规定。Р资金拨付申请、审批手续完整,得满分;存在一例手续不完整,不得分。Р支付申请单、支付指令РB232财务制度执行有效性Р2Р2 Р考察是否存在违反相关财务管理制度的情况。Р不存在,得满分;存在1例,不得分。Р财务管理制度、访谈、会计凭证
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