规章和制度,增强责任心,坚持原则,提高防腐意识。Р(二)加强差旅费报销管理Р1、审核乘坐交通工具是否符合标准Р1、严格执行财务制度和财经纪律,发现有违法、违规行为,及时制止;对不合法不合规的事项不予报销;Р差旅费报销不符合规定,予以审核通过(2级)Р总务副校长、总务主任、报账员、出纳Р《中华人民共和国会计法》;Р熟练掌握有关财务和会计法律、法规、规章和制度,增强责任心,坚持原则,提高防腐意识。Р2、审核住宿是否符合标准Р3、审核是否按规定给予交通补助、伙食补助、通讯补助Р(三)往来款管理Р1、按规定审批借款Р2、及时清理往来款项Р2、严格执行借款制度Р往来款清理不及时,给单位造成损失(1级)Р Р总务副校长、总务主任、报账员、出纳Р《中华人民共和国会计法》;Р熟练掌握有关财务和会计法律、法规、规章和制度,增强责任心,坚持原则,提高防腐意识。Р(四)加强出纳管理Р1、根据本单位实际情况,确定本单位现金开支范围,不属于现金支出范围的业务应当通过银行办理转账结算。Р2、监督检查是否定期核对银行对账单、有关账簿、和库存现金;Р3、加强单位库存限额的管理,超过库存限额的现金是否及时存入银行;Р通过监督检查使出纳工作规范Р1、任意扩大现金使用范围,给工作造成不便的(3级)Р Р2、未能及时督促出纳人员定期核对有关账簿和库存现金(3级)Р Р Р3、未督促出纳人员及时将库存存入银行造成资金损失的(1级)Р总务副校长、总务主任、报账员、出纳Р《中华人民共和国会计法》;Р熟练掌握有关财务和会计法律、法规、规章和制度,增强责任心,坚持原则,提高防腐意识。Р4、单位取得的现金收入是否及时存入银行,是否有坐支现象;Р5、单位取得货币资金收入是否及时入账,Р7、定期和不定期地进行现金盘点;Р注:1、本表一式二份,一份上报,一份留存;Р 2、按规定时间上报,填写内容如有需要,可增页填写。填表人:xxx
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