核后报公司总经理、董事长审批同意后,可到财务部报销。Р2、职工工伤医药费报销需经医院主管领导和安环部审核后,报公司总经理、董事长审批同意后,可到财务部报销。Р3、财务部按职工医院书面呈报的医疗费报销标准审核后,符合标准的准予报销。Р4、实行医疗保险制度的报销按照公司人力资源部医保科医保方案执行。Р第五章:存货、固定资产、工程采购环节资金的管理Р1、首先建立商品进货比价采购制度,真正做到“货比三家,择优选择”。货物验收手续全部办清后,根据有效经济合同或相关协议签定的付款方式,各部门应当提前向财务部提交货币资金支付申请。对不符合规定的货币资金支付申请,财务部应当拒绝批准。Р2、财务部应当对各部门的货币资金支付申请进行复核,复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确,手续及相关单证是否齐备,金额计算是否准确,支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后,由财务部汇总编制资金支付申请单上报公司总经理、董事长审批后,方可办理支付手续。Р3、公司对于重要货币资金支付业务,应当实行集体决策和审批,并建立责任追究制度,防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。Р4、严禁未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。Р第六章:工资、电费、利息、税金等大额款项资金审批程序Р1、公司职工的工资、奖金、津贴、以及其他工资性收入,应当按规定纳入工资。每月经理办公会议核定工资发放比例后,人力资源部核算汇总工资表并报总经理、董事长审批,财务部复核通过后,配合人力资源部组织工资发放。Р2、电费、利息、税金等预算内大额资金支付必须由公司机动能源部、财务计划部按照各自分工按时上报总经理、董事长直接审批,对于预算外项目和超大数额资金调度应由财务总监和董事长联合审批,必要时还需公司总经理办公会或董事会决定。Р第七章资金控制Р公司各相关部门要协同配合,财务部门要加强监督,共同搞好资金收支各环节的管理与控制。
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