查库制度。Р三、对检查出的问题我区联社采取边查边纠,现场能整改的给予了彻底整改,对现场整改不了的问题,通过与上级联社联系,做了整改,具体整改措施是:Р(一)联社要求各信用社、营业网点从7月份开在重要空白凭证管理系统销号的同时建立手工《重要空白凭证领用保管登记簿》,登记领取日期、种类、数量、起止号码、结存数量;坚持双人领用,入库保管,保证系统、账簿、账实三相符。Р(二)对于大小额支付凭证调号使用,账实不符的问题,现场进行了账务处理,做到了账实相符;对彭原信用社废卡账实不符的,当天将信息反馈市场发展部,市场发展部通过与省联社市场发展部联系,对所有废卡已作上缴联社中心库处理。Р(三)对不能出库上缴废卡的问题,联社市场发展部对柜员卡做了调整后,于7月5日网点废卡已上缴联社中心库。Р(四)对未坚持按周查安全、查库的信用社主任当场给予批评Р,并经济处罚200元。Р( 五)对安定路2010年9月14日未销号的转账支票已做了支票删除处理,达到了账实相符。Р(六)对改版停用支票未作账务处理的,工作组现场指导进行了作废记账,并当场清点、核对、造册、签字收回联社中心库,由财务部、稽核部、安全保卫部等部门进行统一销毁,清册作为会计档案永久保管。Р四、今后工作打算Р(一)要求各营业网点每天营业终了内勤主任、网点负责人或会计主管必须根据业务系统打印的柜员库存尾箱清单,在监控范围内对柜员重要空白凭使用、结存数量证进行逐分清点核对,发现问题及时纠正。Р(二)进一步健全完善内控制度体系,加强稽核检查的有效性,强化内控制度的执行力,努力营造有章可循,违章必究的内部控制文化氛围,提高执行内控制度的自觉性和主动性。Р(三)加大对重要空白凭证管理违规行为责任追究力度,对屡纠屡犯,拒不落实制度要从严处理,绝不姑息迁就,牢固树立违法违规是“高压线”,坚决不能碰撞的思想,切实增强员工的风险和案件防控意识。Р妥否,请审阅!
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