人来说,是不是命运攸关的问题?希望同学们千万千万不可掉以轻心!Р根据目前信用社的业务范围和业务运作架构,主要涉及到柜台业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金交易业务和代理业务五个方面。现就柜台业务操作风险控制讲一些意见。Р柜台业务是指通过柜面办理的业务,是各项业务操作的集中体现,也是最容易引发操作风险的业务环节。柜台业务范围包括:账户管理、存款取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。所以,严格执行各项柜台业务规定,严格使用实名办理个人存款和信用卡开户。开立各类账户要认真核对开户申请书、身份证明及所需各类核准证明或批准文件,并预留印鉴。按规定办理查询、冻结、扣划业务。强化业务查询授权制约,严禁不经授权办理业务查询。加强大额现金支取管理,对大额本外币支付交易进行监控,并对存款人可疑资金及时关注和报告。加强柜员管理,柜员密码严格保密,并定期和不定期更换。主管授权密码严格保密,严禁主管自授权,严禁主管利用本人或他人的身份证和密码办理业务,将有价单证和重要空白凭证统一拉入表外科目核算,有价单证视同现金管理,严格执行重要空白凭证的入库、出库、使用、销号、作废与销毁规定。有价单证按照“专人管理,柜员领用”的要求。业务印章遵循“归口管理,分级负责”原则,只能在办理业务时使用,不得预先加盖业务印章。印(汇票、本票专用章),押(编压机、压数机),证(重要空白凭证),相互分管分用,严禁混岗操作。库房管理要求“双人管库,同进同出”,库房钥匙坚持“库钥分管,平等交接”,严禁空库或白条抵库。柜员现金箱实行限额管理,柜员现金出入库须经会计主管审批。定期核对账务,确保账账、账据、账款、账实、账表和内外账六相符。坚持记帐与对账分离,按月检查往来对账,银企对账情况,对未对账项进行跟踪核对。对抹账、错账、冲账、挂账、挂失等业务,通过系统实行强制授权控制,防止单人操作或未授权操作。
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