u8月末结账前业务工作检查操作手册

单路径:业务工作—供应链—存货核算—对账—存货与总账对账Р 对账不平原因分析:Р 总账金额<存货核算系统金额,查看存货核算是否有未生成凭证的单据;Р 总账金额>存货核算系统金额,查看涉及存货科目的凭证是否直接在总账中填写;Р (4)总账与应付款管理对账Р 菜单路径:业务工作—财务会计—应付款管理—对账—与总账对账Р 对账不平原因:应付账款科目设置为受控于应付系统的情况下,可能存在的对账不平原因是:其他应付款、付款单、采购发票等单据在应付款管理模块中未审核、未生成凭证。Р 应付账款科目不受制于应付系统时,有可能存在总账中直接填写涉及应付账款科目的凭证。Р (5)总账与应收款管理对账Р 菜单路径:业务工作—财务会计—应收款管理—对账—与总账对账Р 对账不平原因:应收账款科目设置为受控于应收系统的情况下,可能存在的对账不平原因是:其他应收款、收款单、销售发票等单据在应收款管理模块中未审核、未生成凭证。Р 应收账款科目不受制于应收系统时,有可能存在总账中直接填写涉及应收账款科目的凭证。Р (6)总账与固定资产对账Р 菜单路径:业务工作—财务会计—固定资产—资产对账—对账Р 如果出现对账不平的情况,可以直接点击“明细”查看对账不平原因。Р 注意:固定资产模块与总账对账,与固定资产、累计折旧相关的凭证不要求必须从固定资产模块生成,只要固定资产、累计折旧科目的金额一致即可。Р 总账涉及固定资产、累计折旧的凭证需要记账后,方可对账。Р (7)总账与出纳管理对账Р 菜单路径:业务工作—财务会计—出纳管理—账务处理—总账对账Р 对账不平原因:出纳与会计职能分开的情况下,可能存在出纳的业务单据月末未及时传递到会计处,使会计无法生成凭证。Р 总结:月末,将上述的各模块对账核对正确后,方可进行各模块的结账处理。使问题发现在当月,处理在当月,避免跨月甚至跨年进行反结账、调整账务的事情存在。