事发言要点; (五) 每一决议事项的表决方式和结果(表决结果应载明赞 7 成、反对或弃权的票数)。第二十四条董事应当在董事会决议上签字并对董事会的决议承担责任。董事会决议违反法律、法规或者《公司章程》,致使公司遭受损失的,参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的,该董事可以免除责任。第六章审批权限、审查和决策程序第二十五条审批权限的划分: (一)投资权限:参见《 XXXXXXX 有限公司财务制度》。(二)收购或出售资产: 1.被收购、出售资产的(按最近一期经审计的财务报表或评估报告); 2.被收购、出售资产相关的净利润或亏损(按最近一期经审计的财务报表或评估报告); 3.收购、出售资产时,其应付、应收金额; 符合上述事项之一的经董事会批准。(三)关联方关系及其交易;参见《企业会计制度——第十二章关联纺及其交易》,由董事会批准; (四)重要合同资产抵押、借贷、为其他公司提供担保等合同由董事会批准。(五)提取资产减值准备和损失处理;摊销和提计资产减值准备、坏帐准备按照《税法》执行,由董事会批准; 第二十六条审查和决策程序: (一) 重大事项(如投资项目、收购或出售资产、关联交易等)向公司法律顾问咨询,并由法律顾问签署意见后报公司董事长; (二) 核销和计提资产减值准备公司经理应提交拟核销和计提资产减值准备的书面报告; 8 (三) 由该事项负责人将需董事会研究审批事项的相关资料送交公司董事会秘书,由公司董事会秘书呈报公司董事长; (四) 重大投资项目公司应当组织有关专家、专业人员进行评审后,汇报董事会审批; (五) 董事长初审后决定是否召开董事会; (六) 董事会在审批权限内进行审定,批准。第七章附则第二十七条本规则未尽事项,按《合资企业法之公司章程》执行; 第二十八条本规则由公司董事会负责解释和修改; 第二十九条本规则自董事会通过之日起实施。
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