算的编制情况,提出对有关问题并接受他人质询, 第 7页明确预算修改方向,跟踪预算修改并重新汇总 5.向各分(子)公司统一下达经预算管理委员会讨论批准的预算方案 6.在预算执行过程中,监督、控制各部门和各分(子)公司的预算执行情况,定期编制、上报预算执行情况报告和预算差异分析报告 7.遇有特殊情况时,向预算管理委员会提出预算修正建议 8.参与对预算完成情况及预算管理工作的考核各职能部门市场营销部负责销售收入、销售费用的预算审批,以及招待费和出差人员差旅经费等费用的预算编制工作采购部负责材料采购的预算管理,参与工程投资及生产设备采购的预算管理工作生产计划部负责生产计划的审批,产品原料成本、燃料动力、修理费、技术使用费、技术开发费、停(开)工损失、工程投资等的预算管理人力资源部负责公司人工及其相关费用、劳务费用的预算管理以及预算考核兑现工作行政管理部负责车辆使用费及修理费、财产保险费、租赁费、折旧费和印刷费的预算管理;负责会议费、通信费、办公费等使用计划的编制第3章预算编制第13条主要预算指标的制定方法 1.经营预算,以销售预算为起点,倒推成本、费用预算指标,并以此编制生产预算、材料预算等各项预算指标。 2.投资预算,落实总公司核定的投资规模、投资项目、投资完成期限。 3.财务预算,根据经营预算、投资预算及其他有关资料,编制现金流量预算、预计利润表和预计资产负债表。第14条依据零基预算和弹性预算相结合原则编制的预算指标 1.销售收入,根据预计销售业务量和销售单价确定预算收入。 2.销售税金及附加,根据业务量及适应税率编制。 3.主要原材料成本,根据生产业务量、预计单位成本确定预算成本。 4.辅助材料和燃料动力成本——根据生产业务量、预计消耗定额、预计单位成本确定预算费用。第15条采购零基预算、定基增减预算方法编制的预算指标——修理费第16条采用零基预算方法编制的预算指标——劳务费
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