借款日期及事由、借款金额、→(项目用款需工程部经理审批)→总经理审批→财务主管签字→出纳付款。费用报销流程:报销人整理报销单据并填写《报销单》→主管领导签字审核→财务部门复核(会计主管签字)→总经理批准(签字)→财务报销。第三节差旅费管理制度根据相关规定,结合本公司实际情况,本着勤俭节约、杜绝浪费,保障出差人员工作和生活需要的原则,制订本制度。一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。二、差旅费分交通费、膳宿费及特别费三项:1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。2、膳宿费系指膳食费及住宿费。3、特别费用系指因公支付邮电、礼品或招待费等。三、员工因公出差,应事先填明员工出差申请单,经部门负责人审核并报主管领导批准后出差,如因事情紧急而未及时填表,需事先由部门负责人口头报告主管领导,等返回公司后,应立即补办手续,员工出差报支表的处理程序如下:1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额,经部门负责人审核后呈报主管领导批准。2、出差人凭核准的预支金额,填写借款单,向财务部预支差旅费。3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单,注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等,由所属部门和财务部负责人审核后报主管领导批准,由财务部在报销时冲销预支数。四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个包干:1、享受总经理以上待遇的人员,差旅费实报实销。2、享受副总经理和总工程师待遇的人员,宿费上限300-200元/日。3、享受部门负责人待遇的人员,宿费上限180元/日,其他人员宿费上限100元/日,另伙食补助60元/天。交通费以经主管领导核准的交通方式以票据实报实销。4、公司员工出差期间,确因工作需要宴请时,需经主管领导核准,依票据实报实销,同时取消当日伙食补助。5、公司员工出差期间,因游览或非工作需要的参观、因私招待而开支的一切费用,由个人自理。
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