长率#DIV/0! 4.28% 5.79% 9.87% 1.51% 营运能力应收帐款周转率 13.36 6.79 7.35 12.76 0.56 存货周转率 7.85 4.00 4.22 7.59 0.22 总资产周转率 1.68 0.79 0.80 1.43 0.01 固定资产周转率 4.13 2.02 2.11 4.05 0.09 偿债能力流动比率 1.25 1.12 1.28 1.28 0.16 速动比率 0.71 0.69 0.85 0.89 0.17 利息保障倍数 3.48 1.90 2.01 2.43 0.11 资产负债率 48.73% 48.33% 46.81% 50.99% - 1.51% 现金流指标经营现金净流量/ 短期刚性负债 0.15 0.62 0.18 0.00 - 0.45 经营现金净流量/ 流动负债 0.15 0.42 0.13 0.00 - 0.29 经营活动现金流入/ 销售收入 1.18 1.15 1.13 0.00 - 0.02 经营现金净流量/净利润 1.06 7.62 1.65 0.00 - 5.98 辅助指标前四年末前三年末前两年末前一年末本期总资产————————净资产————————销售收入————————净利润————————应收帐款————————存货————————固定资产净值————————应付票据敞口本期(月)6————————说明: 1、棕黄色区域为手工录入部分,玫瑰红区域为自动生成部分。 2、刚性负债是由短期借款、长期借款、应付票据敞口等计算得出,由于企业会计核算中可能对有关科目进行了处理,使用时可进行相应调整,增加测算准确性。 3、授信调查中一般须取得最近期财务报表,辅助指标中本期(月)是指实际月数,如: 2007 年 10月,辅助指标取值为 10。 4、该测算工具仅适用于一般企业情况,须依据实际情形进行相关调整。
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