任中经济责任审计案例分析

0日。2014年任中经济责任审计回顾*审计内容包括:1、董事会(未设立董事会的经理班子)运行情况;2、战略规划的分解、落实情况;3、内部管理制度的建立和执行情况;4、重大经营决策情况;5、开展内部监督情况;6、个人廉洁自律情况。2014年任中经济责任审计回顾*审计工作组织开展情况:股份公司于2014年5月初启动对市政集团的任中经济责任审计,经历两周的方案制定阶段后,进行了为期三个多月的现场审计。由股份公司内控审计部、市政集团审计部和其他兄弟单位的内部审计人员组成三个审计小组对市政集团所属15家单位及9个工程项目进行了现场审计。截至目前尚未接到审计报告。2014年任中经济责任审计回顾*审计工作组织开展情况:北京市国资委审计处委托会计师事务所分五个阶段开展审计工作,历时约5个月分别为审计方案制定阶段(半月)、现场审计阶段(三个月)、审计核实材料及反馈意见阶段(半月)、审计报告征求意见稿及反馈意见阶段(半月)、审计报告定稿阶段(半月)。2014年任中经济责任审计回顾*本次审计分为5个审计组,抽审28家单位,包括:市政路桥集团总部、市政路桥股份总部、市政集团5家单位、股份总包一部、股份总包二部、养护集团9家单位、城乡集团2家单位、建材集团、科技发展公司2家单位、恒兴集团2家单位、远通、高强、国道通。从市政集团所属单位共抽审27个工程项目。截至目前已就审计报告初稿反馈意见,尚未接到正式审计报告。2014年任中经济责任审计回顾*一、抽审单位及项目情况1、市政集团总部;2、市政集团一处(含9个项目);3、市政一公司(含10个项目);4、市政四公司(含5个项目);5、世正人力公司;6、市政二公司3个项目市政集团审计总体情况*二、审计发现问题任中审计发现问题主要涉及四大方面18个问题,包括:(一)项目管理方面1、材料采购、专业分包未履行公开招投标程序;2、采购价格虚高。市政集团审计总体情况*