是农村中小金融机构资金的主要来源。目前,挪用、侵占客户存款,空存盗支行社资金和吸储不入账等案件在农村中小金融机构存款业务领域比较突出。?按照服务对象划分,存款业务一般分为个人储蓄、对公存款两类。?本章主要剖析个人储蓄、对公存款、挂失、换折与修改客户信息、抹账与冲账、查询、冻结、扣划等五项业务内容的风险点及防控措施及对策。Р第一节个人储蓄Р个人储蓄是指自然人以本人名义将属于其所有的人民币存入银行,银行开具存折、存单或银行卡等作为凭证;支取时,个人凭存折、存单或银行卡等到银行支取存款本金和利息。?个人储蓄存款主要包括:活期储蓄、定期储蓄、定活两便储蓄、个人通知存款等种类。主要业务流程:开户与续存、支取与销户组成。Р一、个人储蓄业务开户与续存Р(一)受理、审核?1.受理、审核环节主要风险点? (1)无证件开户,在开立账户时未提供身份证件,虚假开户,形成风险隐患;?(2)证件不符或代理开户手续不全:?⑶使用伪造、过期作废或其他无效证件申请开户。?⑷经办人员未在客户视线内清点现金、操作,在清点现金过程中以抽张或以假换真方式,侵占客户资金。?⑸企事业单位批量开户,不提供开户人有效身份信息或故意提供虚假信息。Р2.个人储蓄业务受理、审核环节防控措施?(1) 了解你的客户。严格执行存款“实名制”制度,认真审核客户出示的身份证件真实性和有效性,对无证、假证、证件与客户不符、代理手续不全的客户,不得违规为其办理开户业务。?(2)行社经办人员对客户所持身份证件,必须通过“公民身份信息核查系统”进行核对,识别客户出示证件信息的真伪。?(3)企事业单位申请批量开户时,应要求开户单位出具单位授权书,并对提供的全部人员身份证件进行联网核查。?(4)在收取客户提交的现金时,经办人员必须在客户视线和视频监控范围内清点,如有不符及时告知客户。如在清点现金过程中发现假币,应按制度规定收缴,不得将假币退还给客户。
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