确,同时造成部分地州市分公司有通话量却无落地收入,而部分地州市分公司有预收账款却无落地收入,产生财务大于业务差异。二是系统侧方面,系统内及系统间报表数据统计口径不一致导致业业差异和业财差异。业财核对工作中主要的工作载体是报表,核对初期发现系统出具的报表逻辑性错误比较多,既有系统内的也有系统间的,同一指标在不同的报表上统一口径与统计时点缺乏统一设计。如:因表间充值卡省内、省间漫游结算报表与平台报表、计费侧报表中的相关数据统计口径不一致;部分数据因系统间存在单边账、错单及系统报表生成时间不一致情况等形成业业差异、业财差异。部分业务平台、计费系统的升级割接形成业业差异和业财差异。核对中发现,部分平台和系统的升级割接未严格按照IT内控要求做好数据衔接,对于升级割接形成的差异未做及时处理,形成业财数据差异,如:2008年8月统一充值平台上线之前,充值卡管理平台、计费系统的相关卡类数据未做明确的细分,核对差异数据难以追溯,造成部分系统性差异无法得到有效整改。电信卡管理平台数据处理不规范,造成业财数据出现差异。2013年4月之前,各地州市分公司过期卡(含电子卡)退库流程只到达信息业务分公司,未到达卡管理平台进行同步处理,形成业财差异。2012年3月,根据业务部门要求,充值卡平台于2012年4月份将所有有效期大于2012年3月的充值卡数据的有效期统一延至2016年12月31日,其中包括历史年度实物已过期报废但平台仍有效的电信卡数据,造成平台数据大于财务数据;储值卡平台历年数据未按各地州市分公司进行标识区分,但售卡款及收入落地在核算侧按照本地网核算,缺乏有效的底层数据进行比对;固网预付费平台中电信卡充入用户账号后对部分增值业务未有效实施管控,导致部分单位预存款数据存在负值,实际形成多计收入。统一充值平台、电信卡管理平台、电信卡销售平台、融合计费等系统电信卡相关报表缺失或者不完整。如:因数据2
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