笔固定数额的现金并规定使用范围;?使用部门必须Р设立专人经管定额备用金, 备用金经管人员必须妥善保存支付备用金Р的收据、发票以及各种报销凭证,并设备用金登记簿,记录各种零星Р支出。Р6.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、Р金额、注销日期建立备用金台账,按月及时清理。Р6.3 借用备用金的人员应及时冲账,对无故拖延者,财务部办事处Р发出最后一次催办通知后还不办理者, 财务部将从下月起直接从工资Р中抵扣,不再另行通知。Р6.4 跨年度使用备用金时,年底必须重新办理借款手续,并冲销年Р借款。Р备用金申请流程如下Р备用金保管人填写备用金申请,写明具体用途?部门经Р理审批?财务部复核?财务总监或总经理审批РA、无超出个别及累计额度?财务部发放备用金。РB、超出个别额度但不超出累计额度?财务总监或总Р经理审批?财务部发放备用金。РC、超出累计额度,财务部不发放备用金Р1、?各部门备用金支出需取得相应发票及到财务部报销,如备Р用金是作一次性支出,部门备用金保管人需在支出后七天内Р报销,如备用金作为经常零星支出,部门备用金保管人需在Р每月月底前到财务部报销。如有需要,可再申请。Р2、?备用金支出后在报销时,需要在费用明细栏写明具体用途Р和支出明细(如用途跟申请时不同,必须详细解释)?,同时必Р须提供发票。Р3、?备用金支出报销流程:备用金保管人填写报销凭证?部Р门经理审核?财务复核?财务总监或总经理审批Р4、?其他部门临时借款范围(审批额度按照第二项标准执行)?:Р员工出差借款时,需要根据具体情况申请借款额度,首先Р由备用金保管人填写备用金申请,?然后部门经理审批, 再交由财Р务总监或总经理审批。并在员工出差回公司后七天内报销冲账。Р其他因公借款,首先由备用金保管人填写备用金申请,Р然后部门经理审批,再交由财务总监或总经理审批,在费用Р支出后需七天内到财务报销冲账。
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