万达股份有限公司会计综合实训_图文(精)

账:舒大红 JZ出纳: 审核:舒大红 SH制单:舒大红 ZD 记账凭证 2009 年 12月5日字第 12 摘要总账科目明细科目借方金额贷方金额记账符号支付清理费用固定资产清理 2000.00 √支付清理费用银行存款交通银行 2000.00 √合计 2000.00 2000.00 财务主管: 记账:舒大红 JZ出纳: 审核:舒大红 SH制单:舒大红 ZD 记账凭证 2009 年 12月5日字第 13 摘要总账科目明细科目借方金额贷方金额记账符号取得变价收入银行存款交通银行 5616.00 √取得变价收入固定资产清理 5400.00 √取得变价收入应交税费应交增值税(销项税额) 216.00 √合计 5616.00 5616.00 财务主管: 记账:舒大红 JZ出纳: 审核:舒大红 SH制单:舒大红 ZD 记账凭证 2009 年 12月5日字第 14 摘要总账科目明细科目借方金额贷方金额记账符号结转固定资产清理营业外支出 3600.00 √结转固定资产清理固定资产清理 3600.00 √合计 3600.00 3600.00 财务主管: 记账:舒大红 JZ出纳: 审核:舒大红 SH制单:舒大红 ZD 记账凭证 2009 年 12月6日字第 15 摘要总账科目明细科目借方金额贷方金额记账符号支付广告费销售费用广告费 30000.00 √支付广告费银行存款工商银行 30000.00 √合计 30000.00 30000.00 财务主管: 记账:舒大红 JZ出纳: 审核:舒大红 SH制单:舒大红 ZD 记账凭证 2009 年 12月6日字第 16 摘要总账科目明细科目借方金额贷方金额记账符号购买 Q123 轴承材料采购轴承 Q123 34000.00 √购买 Q123 轴承材料采购轴承 Q123 3720.00 √购买 Q123 轴承应交税费应交增值税(进项税额) 5780.00 √