部审计的质量,防止审计人员在审计过程中不以身作则,违反审计法,特制定本审计督导制度。一、?审计中做好督导工作,科长作为督导员应确保审计人员明确审计目标和审计责任,并具有完成审计工作所必须的知识和技能。二、?科长作为督导员应督促审计人员严格按内审准则办事。三、?科长作为督导员应监督审计人员在审计工作中的整个流程的过程是否按规定办理。四、?在基建维修完工验收时,参与验收工作,真正做到相互牵制,也同时要起督导作用。第十二章审计科内部审计质量控制制度为了保质保量的完成医院的各项审计工作,我们特制定出内部审计质量控制制度如下:--、严格按国家有关法律法规和医院内部的规章制度办事。二、?审计人员要加强学习,提高自身素质,提高业务水平。三、?按计划完成工作任务,审计人员在执行审计时,要警惕可能出现的问题四、运用适当的审计职业判断,确定审计范围和审计程序,以发现、检查和报告的违规行为。五、审计人员应根据审查和评价内部控制时发现的违规迹象或从其他?第十三章招标监督制度为了加强对我院招标工作的监管,规范招标活动,根据《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》,结合我院实际情况,制定本制度。一、审计科是全院招标项目的监督小组之一;二、?参与招标项目内容的审核;三、?监督招标过程是否符合相关程序和规定,监督相关部门及其工作人员履行职责情况;四、?监督以随机抽取的方式确定评标专家成员全过程;五、?参加招标会议,监督开标、评标、定标的全过程;六、?完成院内询价小组交办的其他事务。第十四章审计资料保存紧急预案制度为了保证电脑办公设备上的资料在断电、雷击、盗窃情况下电脑存贮的审计资料完好保存,特制本制度:1、?在电脑进行审核资料工作时,要求对所做的工作进行实时存盘;2、?每完成一项审计工作事项时,对存贮在磁盘上的记录资料及时用U盘进行备份;3、每完成一项审计工作事项时,每一•项审计资料要要
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