查的原则,督促各单位建立健全内部管理制度;按照有利于加强管理和监督的原则,对现行制度的科学性、合理性进行审计,督促各单位对过时的、不适用的内部制度及时修改完善,保持制度的有效性和严肃性。第二,抓好内部制度执行审计。有了好的制度,关键在于执行,否则再好的制度也是废纸一张。在建立健全各项内部控制制度的基础上,抓好制度执行审计。通过内部控制审计,对内部控制制度的功能作用进行检查、测试和评价,发现内部管理上的薄弱环节和漏洞,促使改善内部管理,提高经济效益。本年度的主要工作:(一)评估集团XX部组织架构并优化(二)完善XX部岗位职责并通过评审(三)管理制度评审及执行督查八、做好外部审计的配合工作在XX的关键时期,我们必须正确看待内部审计与外部审计的关系,用外部审查最严格的标准、最挑剔的眼光,主动自查,加强管理,防范风险。内部审计应积极和外部审计协调沟通,探讨内部控制的薄弱环节、审计程序和审计方法的缺陷等,并及时提请对方改正,以降低审计风险。九、加强内部审计人才队伍建设,提高审计质量积极营造有利于审计人才成长的良好环境,是审计事业成败的关键所在。因此,要进一步优化审计人才成长的环境,不断为审计人才队伍注入新的生机和活力。要充实审计工作力量,根据不同时期审计工作的重点和要求,开展多种形式的教育和培训活动。努力提高审计人员的思想素质、业务素质和其他综合素质,认真执行《内部审计人员职业道德规范》,培养审计人员不断增强全局意识、责任意识、管理意识、风险意识和自律意识。内部审计是一项持续、发展的工作,必须顺应时势,开拓创新,实现全面的、稳步的转型,建立“集约型”的审计模式,逐步向以内部控制和管理效益审计为主转变;将以事后审计为主,逐步向以事前、事中审计为主转变。由被动防御变为积极控制,不断前移监督关口,充分发挥审计的监督、评价和服务职能。附:《XX年审计部工作计划表》集团审计部二〇一二年二月一日
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