完成验收入库止的阶段内所占用的流动资金。10.成品资金.指从产品完工检验合格入库起,到销售取得货款或结算货款为止,这一阶段所占用的流动资金。具体包括:库存产成品等所占用资金。11.其他流动资产:指非定额流动资金所战胜的实物形态。具体包括:发出商品、货币资金、应收款项等。12.发出商品:一般指采用托收承付结算方式进行销售所发出,但尚未收到货款的产成品等。13.货币资金:指存在于货币形态的那部分资金。如银行存款、库存现金、在途资金等。14.应收款项:指债权已形成,应向有关单位、个人收取的款项。如:应收销货款、应向过失人收取的赔偿款等。15.流动资产合计:指定额流动资产与其他流动资产之和。16.专项资产:指专用资金占用的实物形态。17.资金占用合计:指固定资产合计数加上流动资产合计数加上专项资产合计数。18.资金来源:指各经济组织或机关单位取得资金来源的渠道。如银行借款、国家基金等。19.固定资金;指占用在固定资产上的资金。20.流动资金:指在经济活动中,其占用形态不断发生变化的资金。它的主要特点是流动性。它的主要来源是:银行货款、企业自有资金、财政有偿拨款结算中形成的资金等。21.国家流动资金:指国家有偿拨款给企业,供其生产经营长期使用的资金。22.企业流动资金:是指企业为进行正常生产经营活动,经常占有与周转使用的自己所有的资金。23.流动资金借款:指企业借入的流动资金款项。主要包括:定额借款、超定额借款等。24.应付款项:指债务已经形成,应付给有关单位、个人的款项。如应付货款、应付税金、应付赔偿金等。25.未交税金:指暂时未上交的税金。26.预提费用:指预先计入各项目的,但在以后月份才支付的费用。27.流动资金合计:指属于流动资金各项目之和。28.专项资金:指企业具有的特殊来源的专门用途的资金。29.资金来源合计:指固定资金合计数加上流动资金合计数加上专用资金合计数。继续阅读
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