时交给出纳员。收款员不得擅自挪用公款,一经发现,限期返款,按挪用额款项的20%罚款,并待岗一年。(三)票据管理制度1、医院使用各种票据,须由财务科派专人向财政行政管理部门购买。并由专人保管票据。2、票据管理人员负责登记收费票据的购买、发放、核销的日期、名称、起止号码、规格及数量等。票据领取人应对相关内容确定后签字。3、票据使用人员不得为他人开据虚假票据,如有发生由当事人负全部责任,并交院办处理。数额巨大、情节严重的交司法部门处理。作废票据要求联式齐全,作废后应在票据上简单说明作废原因。4、医生所开出处置单的收费项目必须与实际缴机输入项目一致,如不一致,发现一次,按实际所收费用的5%罚款。5、各科室所开检查项目,首款员必须按实际项目收费,如果随意改变科室收款项目,按发生额20%罚款,如果是科室自行改变收费项目,按发生额20%扣发科室奖金。6、各种设备办公用品超过使用年限自动报废时及时办理报废手续方可以以旧换新,没有旧仪器不给于请领。如因管理不善出现丢失的科室,按时价赔偿。7、院内所有废旧物品必须纳入账内管理,分类登记,以便备查和调出。废旧物品调出必须有院长批示,保管员方可付货。如私自送人或便卖,每件按原价20%罚款。如需变卖的物品,由相应部门签字,交领导审批才能办理报废手续。对于变卖的废旧物品,所得纳入医院账内,不得擅自使用,变卖物品由会计负责。8、财务科每年必须对各科器械设备对账一次,如果账目不符,科室按价赔偿。9、每月财务会计与核算办核对核对医院各科收入金额,对不符查明原因,如弄虚作假,按责任人科室奖金的20%罚款。10、核算办每月必须复核各科交款凭证,发现擅自涂改,增添金额,或串科,扣罚所涉及科室奖金的20%。11、每月药品会计与财务会计核对医院各药局的收入及库存情况,按实收额与电脑核对,出现差额,查明原因,如因人为原因,当事人待岗,调离科室,扣罚主任所发生额的50%。
全文预览
