况,挖掘增收节支的潜力。5、审核项目财务支出情况,审核项目部月资金使用计划,审核项目部月财务报表。第二条公司计财部的职责6、按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定,依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐,做到手续完备,帐目清楚。按期报帐,登记会计账簿,编制施工项目会计报表,及时上报总公司。7、收集、整理和分析有关会计数据与资料,提出管理意见,实行事前控制与事中监督。8、审核项目部各施工队应分摊的各项税费、应拔工程款等。9、按照经济稽核原则,定期检查资金使用情况,挖掘增收节支的潜力,考核资金使用效果,及时提出合理化建议。10、遵守职业道德规范,不得泄露机密。11、每月汇总编制资金使用情况表,交公司领导审批。12、完成公司领导交办的其他任务。第三条项目部出纳的工作职责13、认真执行现金管理制度。14、建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。15、按项目经理的指示编制月资金使用计划,交项目经理审核后上报公司计财部。16、积极做好项目部报帐工作,填写项目部月财务报表。17、配合会计做好各种帐务处理。18、遵守职业道德规范,不得泄露经理部机密。19、完成项目部领导交给的其他任务。第三条、项目部财务日常工作办法20、财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性,对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销,情况严重的上报项目经理。21、对于发生的业务,应开具对口行业的正规发票,不能取得正规发票的,应由业务经办人到税务局开具税务发票,特殊情况的经项目经理同意后,由财务办理。22、发票正面必须注明:日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人,并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。23、发标反面必须注明:事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由,并根据有关规定办理报帐手续。24、大额购买材料、办公用品等,须填写《申购单》,经项目经理审核,公司领导批准后方可购买。
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