行分类归档保管。Р6、物资付款核对材料入库及确认单是否完整,严格执行审批程序进行付款。Р7、财务和物资两个部门尽快进行核对,找出双方差异原因,根据具体情况进行处理或调整,达到财务与物资核算一致。Р(二)物资入库、出库、仓储管理方面Р1、严格执行物资验收制度,物资入库应由物资申请人(使用专业部门人员)和库管员共同验收,并填制验收单,验收合格后方可入库。Р2、严格执行物资领用制度,仓库物资领用必须先填写物资申领单,相关部门负责人签字后方能到仓库领取物资材料。Р3、物资入库单连续编号,填制仓库名称、供应商、规格型号、数量、单价等项目齐全,计量单位科学合理、标准统一。Р4、物资出库单连续编号,填制及时,仓库名称、用途明细(工程领用物资按投资概算项目填写)、领用部门、规格型号、数量、单价等项目齐全,计量单位科学合理、标准统一。Р5、物资台账必须根据出、入库单进行及时登记,保证帐证相符;物资台账规格型号应补充完整,计量单位应科学合理、标准统一(如:钢材的计量单位应统一按Kg)。Р6、全面清库盘点,对帐实不符的机具、物资,按规定进行调整;在以后的工作中必须严格执行定期盘点制度,切实做到物资帐实相符,不得出现帐外物资。Р7、按投资公司物资管理制度规定,对库存物资进行分类存放摆放,各类物资卡片、标签清晰。Р8、规划专门场地用于存放大件、零散物资,加强对库房外物资的监管和盘点,防止因监管不力发生损失。Р9、建立物资借用审批、登记制度及台帐。Р(三)其他基础管理方面Р1、建立废旧物资管理制度,并建立废旧物资台账,实时掌握废旧物资信息。Р2、应尽快增加库管人员。Р3、加强对涉及物资管理的相关人员进行系统集中培训,以提高物资管理人员水平。Р4、采购统一物资管理软件,并考虑与财务信息化系统兼容性。Р被审计单位意见:Р Р 审计组长:XXXР 审计成员:XXX XXX XXXР Р二〇一二年九月二十五日
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