结合Р重大Р财务室Р20、未优先保障重点支出需要,未严格控制重点建设项目和一般性支出Р重大Р财务室Р21、未能及时审核提出预算建议数Р一般Р财务室Р廉政风险Р1、发现**********作假时故意瞒报,谋取不当利益Р重大Р相关人员Р2、对各别**********、项目等违规予以政策倾斜,谋取不当利益Р重大Р相关人员Р3、受人为因素的影响,致使出具的审核意见不真实,谋取不当利益Р重大Р相关人员Р4、违规调高重大项目预算评审金额,谋取不当利益Р重大Р相关人员Р外部风险Р1、**********提供虚假材料Р重大Р财务室Р2、**********未按要求提供解释材料Р一般Р财务室Р3、主要防控措施Р(1)财务室下发年度预算审核具体要求,进一步明确财政约束和审核要点。Р(2)财务室按上述提示的风险点,对各科室上报的预算申请数开展审核工作。当发现制度流程存在缺陷时,应完善制度流程;当发现基础资料不真实、不合理时,督促各科室重新上报相关数据或补充提供说明材料;当发现其他问题时,做相应调整。Р(3)相关科室采购人员负责审核本**********资产基础资料和资产配置预算,审核后报财务室。Р4、流程图Р(1)预算预下达环节Р预算控制数下达Р各科室Р会计Р财务分管领导Р**********主要领导Р**********区财政局Р开始Р下达预算控制数Р年初预下达Р年初Р预下达Р年初预下达审核Р审批Р 通过Р不通过Р审批Р通过Р审批Р通过Р预算执行Р结束Р预算执行流程Р(2)预算批复环节Р财政控制数下达Р各科室Р会计Р财务分管领导Р**********Р主要领导Р**********区财政局Р下达控制数Р开始Р内部控制数下达Р控制数分解细化Р审批Р不通过Р审批Р通过Р内部细化调整Р调整细化Р形成预算草案Р预算批复归口分解Р审批Р审批Р年度预算批复Р单位年度预算下达Р通过Р预算执行Р结束Р预算执行
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