理Р 跨系统、项目调动资金是否有审批Р 代垫其他公司社保、公积金是否及时收回Р 往来账款辅助核算是否清晰Р 1.10.5 往来款是否存在无合理依据冲销情况? 1.10.6 履约保证金、投标保证金是否建立台账管理Р 付款审批Р 大额款项支付前,是否完成相关的审批程序Р支付票据是否经财务负责人复审并在“付款单”上签署“票Р据已核”后发出Р 1.11.3 各类支出是否按规定履行审批流程? 1.11.4 付款金额、付款比例、付款方式是否符合合同约定Р 银企直联业务Р银企直联合作范围内的所有账户,是否在取得开户回执后5个Р工作日内开通查询授权Р 银企直联合作范围内账户是否开通支付授权Р 支付是否超限额Р 1.12.6 数字证书专人专用,实名登记,是否有转借他人的现象? 1.12.7 财务部全体人员是否均有数字证书? 1.12.8 柜台销户,U8系统中是否已销户Р 安全管理Р 办公区域是否安装摄像头等监控设备Р 财务部是否配备防盗门Р 收费中心管理Р 现金收取后,是否于当日送存银行,并有安保人员陪同;Р收费中心防盗(装修、保险柜、监控设备)、防火措施是否Р 得当Р 1.14.3 收款员配置是否符合制度要求? 1.14.4 收费员轮休期间是否进行有效交接? 1.14.5 现金收取与票据开具是否为同一人? 1.14.6 是否每日编制《收款明细表》,与出纳交接并保留签字记录? 1.14.7 收款明细及票据与出纳是否及时交接Р 车场收费Р 车场收费亭是否配置锁具、密闭完好Р 车场收费亭是否设置监控设施 1.15.3 车场收入款交接是否登记齐全Р 1.15.4 车场发票是否设立购买、领用登记? 1.15.5 车场发票是否保管完好,未用发票是否存放于保险柜内? 1.15.6 是否存在当日收入小于当天开出发票现象? 1.15.7 抽查几日收入与系统收费数据是否一致Р 其他问题Р第 1 页,共 1 页
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