旅行社经营管理第八章 资产负债表

资产负债表Р会服年01表Р编制单位:×××旅行社 20××年12月31日金额单位: 元Р资产Р行次Р年初数Р年末数Р负债及所有者权益Р行次Р年初数Р年末数Р流动资产:Р流动负债:Р货币资产Р1Р短期借款Р29Р短期投资Р2Р应付帐款Р30Р应收帐款Р3Р其他应付款Р31Р减:坏帐准备Р4Р应付工资Р32Р应收帐款净额Р5Р应付福利费Р33Р应收补贴款Р6Р未交税金Р34Р其他应收款Р7Р未付利润Р35Р存货Р8Р其他未交款Р36Р待摊费用Р9Р预提费用Р37Р待处理流动资产净损失Р10Р一年内到期的长期负债Р38Р一年内到期的长期债券投资Р11Р其他流动负债Р39Р其他流动资产Р12Р流动负债合计Р40Р流动资产合计Р13Р长期负债:Р长期投资:Р长期借款Р41Р长期投资Р14Р应付债券Р42Р固定资产:Р长期应付款Р43Р固定资产原价Р15Р其他长期负债Р44Р减:累计折旧Р16Р其中:住房周转金Р45Р固定资产净值Р17Р专项应付款Р46Р固定资产清理Р18Р长期负债合计Р47Р在建工程Р19Р递延税项:Р待处理固定资产净损失Р20Р递延税项货项Р48Р固定资产合计Р21Р负债合计Р49Р无形资产及递延资产:Р所有者权益:Р无形资产Р22Р实收资本Р50Р递延资产Р23Р无形资产及递延资产合计Р24Р资本公积Р51Р其他资产:Р盈余公积Р52Р其他长期资产Р25Р其中:公益金Р53Р其中:存出保证金Р26Р未分配利润Р54Р递延税项:Р所有者权益合计Р55Р递延税款借项Р27Р资产总计Р28Р负债及所有者权益总计Р56Р制表人: ××省财政厅统一印制