科目期末余额减去“存货跌价准备”科目期末余额后的金额填列Р 待摊费用Р9Р根据“待摊费用”科目期末余额填列Р 一年内到期的长期债权投资Р15Р根据“长期债权投资”科目期末余额中将在1年内(含1年)到期的长期债权投资余额,减去“长期投资减值准备”科目期末余额中1年内(含1年)到期的长期债权投资减值准备余额后的金额填列Р 其他流动资产Р18Р根据有关科目的期末余额分析填列Р流动资产合计Р20Р等于1行+2行+3行+4行+8行+9行+15行+18行Р长期投资:Р不用填Р续上表Р 长期股权投资Р21Р根据“长期股权投资”科目期末余额减去“长期投资减值准备”科目期末余额中长期股权投资减值准备余额后的金额填列Р 长期债权投资Р24Р根据“长期股权投资”科目期末余额减去“长期投资减值准备”科目期末余额中长期债权投资减值准备余额,再减去本表中的15行后的金额填列Р长期投资合计Р30Р等于21行+24行Р固定资产:Р不用填Р 固定资产原价Р31Р根据“固定资产”科目期末余额填列Р 减:累计折旧Р32Р根据“累计折旧”科目期末余额填列Р 固定资产净值Р33Р等于31行-32行Р 在建工程Р34Р根据“在建工程”科目期末余额填列Р 文物文化资产Р35Р根据“文物文化资产”科目期末借方余额填列Р 固定资产清理Р38Р根据“固定资产清理”科目期末借方余额填列;如“固定资产清理”科目期末为贷方余额,则以负号填列Р固定资产合计Р40Р等于33行+34行+35行+38行Р无形资产:Р不用填Р 无形资产Р41Р根据“无形资产”科目期末余额填列Р受托代理资产:Р不用填Р受托代理资产Р51Р根据“受托代理资产”科目期末余额填列,如货币资金中有受托代理资产的,并通过货币资金科目核算的,则还应加上货币资金中的受托代理资产。Р资产总计Р60Р等于20行+30行+40行+41行+51行Р负债和净资产Р流动负债:Р不用填
全文预览
