相关书籍进行学习,不断增强部门稽核相关知识,通过对上级监管部门检查方法不断借鉴,不断增强稽核人员的事业心、责任感和法纪观;二是积极选派人员参加上级联社稽核工作,学习他们的稽核经验和方法,达到取长补短,为我所用的目的;三是随时与毗邻兄弟联社稽核工作人员保持沟通交流,对出现的新问题、新情况做到心中有数,做到有效识别、规避风险的目的;四是部门依据年初制定的《审计稽核部工作分工》,对部门人员的分工进行了明确,并在审计检查工作中按照谁检查、谁签字、谁负责的原则,明确检查责任,为提高审计工作质量打下了坚实基础。Р Р(四)是创新审计方法,提高工作质量。2015年审计稽核进一步由合规性审计向风险管理审计转变,通过优化审计流程,在确保整体工作质量的前提下,对审计项目的风险点按照风险程度实行分类管理,提高工作效率。通过提高对系统数据的分析、利用率,实现审计进一步向电子化迈进。通过采用搜集资料、走访调查、与被审计单位谈话,提取数据进行抽样检查等手段确定审计项目的重点、范围和方法,实现了审计方法由过去对会计资料的全面检查转变为以重点评价内部风险控制为基础的抽样方法,逐步提高了审计工作质量。Р Р三、2015年工作中存在的问题 Р一年来,审计稽核部按照联社上级主管部门的安排部署,圆满完成了各项工作任务,充分发挥了审计稽核的监督作用。但在肯定成绩的同时,也存在一些问题。 Р(一)是学习、认识不够,对发现问题的敏感度不强,监督管理理念创新力度不够,方法简单,对风险隐患查出不够深入,风险防范的前瞻性有待于进一步提高。 Р(二)因综合业务网络系统中部分业务控制环节的漏洞未能及时被发现,造成存在风险不能在第一时间得到解决,存在监管缺失现象。 Р(三)是对部分发现问题的督促落实整改措施单一,部分问题未得到有效整改。部分网点仍存在重经营轻管理的思想,特别是在防范和化解风险上的认识不到位,违规操作的现象时有发生。
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