系单签发、工程款拨付、竣工验收等关键环节的制度不完善或执行不到位, 工程设计变更、工程造价增减和工程款拨付, 没有按规定报批, 项目实施中有变更而未按规定程序决策和执行的风险。一级严格执行学校有关制度和规定, 进一步强化基建工程过程管理,完善工程变更、联系单签发、工程款支付等审批、管理规定, 实行分级管理, 落实责任, 切实加强过程监管。实行建设项目全过程审计。 4 、项目竣工验收把关不严,或不符合工程质量标准通过验收的风险。二级严格执行工程管理与竣工验收管理办法、学校建设工程决算审计与善后工作管理办法等,加强责任追究。资产后勤管理 1 、资产维护监管不力,职责不明确,造成学校资产流失、毁损以及违规出租出借的风险。一级完善学校资产管理有关制度, 做好资产的财务管理、实物管理、价值管理和绩效管理,加强对资产的监督管理,完善学校资产的出租出借制度,规范出租出借行为。公管处设备处资产经营公司计财处 2 、未履行审批手续而自行处置资产,处置收入未纳入学校预算, 低价处置资产, 造成学校资产流失的风险。一级严格执行学校资产管理有关规章制度等; 对造成学校资产流失的,加大责任追究。 3 、学校资产经营公司及下属单位产权不清晰、管理不规范, 监管主体、监管职责不明确, 监管一级完善资产经营公司一系列规章制度, 强化内部管理及风险预警, 建立健全有效的风险防控机制; 严格遵守学校有关 7 审计处资产使用各部门(单位) 措施不力的风险; 对外作为独立法人, 承担直接投资及其它经济责任和法律责任的风险。规定, 自觉接受监督。加强对资产经营公司财务收支审计和负责人的经济责任审计。 4、后勤服务管理体制不健全、服务职责不明确、经费管理不规范、计费标准不合理、缺乏考核和监管的风险。二级进一步完善后勤服务管理体制和民主决策机制, 明确经营性服务和公益性服务的职责范围; 加强对后勤服务绩效的考核和评估。
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